Не все знают, что после покупки квартиры, оплаты образования или оплаты медстраховки можно оформить налоговый вычет. Кроме того, есть и стандартные налоговые вычеты, на которые могут претендовать семьи с детьми или если зарплата ниже определенного уровня.
Рассказываем, что такое налоговые вычеты, какие они бывают и как их получить.
Что такое налоговый вычет?
На налоговый вычет могут претендовать физлица, которые платят подоходный налог.
Сам по себе налоговый вычет – это сумма, на которую будет уменьшена налоговая база подоходного налога. А налоговая база подоходного налога – это доход или зарплата, с которого вы платите налог.
Например!
зарплата до вычета налогов, или что обычно называют "грязная" зарплата, составляет 2000 рублей. Это и есть налоговая база подоходного налога. С этой суммы высчитывается подоходный налог в размере 13%. То есть, с 2000 рублей вы должны заплатить 260 рублей подоходного налога.
Предположим, в нашем случае есть условный налоговый вычет в размере 50 рублей. Значит налоговая база подоходного налога будет уже 1950 рублей, и соответственно налог составит 253,5 рубля.
Рассмотрим, кто и на какие налоговые вычеты может рассчитывать.
Если у вас маленькая зарплата
В 2024 году налоговый вычет в размере 174 рублей в месяц могут получить все, чья зарплата не превышает 1 054 рублей.
Например
Без налогового вычета: с зарплаты 1000 рублей нужно уплатить 13% подоходного налога или 130 рублей.
С вычетом: 1000 рублей – 174 рубля = 826 рублей. Налог составит 107,38 рублей.
Если у вас есть один ребенок до 18 лет и (или) иждивенец
Стандартный налоговый вычет составит 51 рубль в месяц на ребенка и столько же на иждивенца, если они есть.
Под иждивенцем понимаются: дети старше 18 лет получающие образование на дневной форме обучения; супруги в декрете; инвалиды I и II группы старше 18 лет.
Если вы одинокий родитель или у вас два и более детей до 18 лет
Стандартный налоговый вычет в таком случае составит 97 рублей на каждого ребенка.
Если у вас инвалидность, или вы относитесь к особым категориям лиц
Стандартный налоговый вычет в размере 246 рублей в месяц получают:
-
физические лица, заболевшие и перенесшие лучевую болезнь;
-
ликвидаторы Чернобыльской аварии;
-
Герои Социалистического Труда, Герои Советского Союза, Герои Беларуси, полные кавалеры орденов Славы, Трудовой Славы, Отечества;
-
участники Великой Отечественной войны;
-
инвалиды I и II группы независимо от причин инвалидности, инвалиды с детства, дети–инвалиды в возрасте до восемнадцати лет.
Если вы молодой специалист
И работаете по распределению, то стандартный налоговый вычет составит 620 рублей в месяц.
Если ваш ребенок или вы получаете первое платное образование
Социальный налоговый вычет можно получить на всю затраченную на образование сумму. С учетом, что речь идет о больших суммах, то подоходный налог может не взиматься несколько месяцев.
Например!
Вы заплатили за обучение 4000 рублей, а ваша зарплата составляет 1500 рублей (до вычета налогов). Значит два месяца ваш налоговый вычет составит всю сумму вашей зарплаты (2 месяца Х 1500 = 3000), а на третий месяц налоговый вычет составит 1000 рублей и налог нужно будет заплатить только с 500 рублей.
То есть без налогового вычета за 3 месяца размер вашего подоходного налога составил бы 585 рублей. А с налоговым вычетом – всего 65 рублей.
Если ваша жизнь застрахована, и вы платите взносы
Социальный налоговый вычет можно получить на размер взносов, которые вы платите по договорам добровольного страхования жизни и дополнительной пенсии, заключенным на срок не менее 3 лет, а также по договорам добровольного страхования медицинских расходов.
Например
Вы платите по медстраховке ежемесячно взнос в размере 50 рублей. Значит в таком размере и будет ваш налоговый вычет.
Если вы построили или купили жилье
Важно! Этот имущественный налоговый вычет полагается только тем, кто стоит на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий.
Налоговый вычет составит всю стоимость приобретенной недвижимости. По сути, человек в течение нескольких лет будет избавлен от оплаты подоходного налога.
Например
Вы получаете 2000 рублей в месяц (до вычета налогов), а квартира вам обошлась в 100 тысяч рублей. Значит 50 месяцев или чуть более 4 лет вы не будете платить подоходный налог.
В итоге экономия составит 260 рублей в месяц, 3 120 рублей в год или 13 тысяч рублей за все 50 месяцев.
Куда обращаться за налоговым вычетом?
К своему работодателю. Вам нужно будет предоставить документы, подтверждающие ваше право на получение налогового вычета. При этом налоговые вычеты можно комбинировать
