"Чтоб ты жил на одну пенсию!" - так можно перефразировать выражение из культового фильма, чтобы эти слова стали кошмаром для человека, пенсия которого не за горами. Действительно, на одну пенсию сейчас живёт очень много белорусов... Но есть и те, кто подумал о прибавке к пенсии до выхода на заслуженный отдых. О программах накопительного пенсионного страхования рассказал Смартпресс Сергей Андриевич, генеральный директор государственного предприятия "Стравита".
Актуально ли накопительное страхование в Беларуси в условиях действующей сейчас распределительной пенсионной системы?
При существующей пенсионной системе вопрос перехода к накопительной системе формирования дополнительной пенсии действительно актуален. Проще говоря, речь идет о прибавке к основной пенсии, о которой можно задуматься уже сейчас.
Напомню, что в Беларуси действует распределительная пенсионная система (это когда пенсионеру выплачивают деньги, которые сформированы из взносов работников). Т.е. работающее поколение платит за тех, кто уже вышел на пенсию. 35% заработка белоруса ежемесячно перечисляются в ФСЗН (34% платит наниматель, 1% – работник). Главный недостаток в том, что такая система зависит от демографических факторов, а вернее - от соотношения численности занятых (плательщиков взносов) и получателей (пенсионеров). Но положительный момент в том, что государство может обеспечить приемлемый уровень пенсии тем, кто не смог бы сам накопить на старость, например, многодетным мамам, у которых нет большого стажа.
При этом повторюсь: без оглядки на основную сумму, которую определит государство в будущем, можно накопить самому на "вторую" пенсию. Эти накопления может формировать и сам человек, и работодатели в отношении своих работников.
В чём суть накопительного личного страхования дополнительной пенсии?
Клиент заключает договор страхования на срок до достижения общеустановленного пенсионного возраста (мужчины – 63 года, женщины – 58 лет), периодически уплачивает страховой взнос в размере и в валюте, которую сам определяет при заключении договора. В случае выбора иностранной валюты все расчёты осуществляются в белорусских рублях по курсу Национального банка.
Стравита инвестирует полученные взносы и начисляет доход, который состоит из двух частей: гарантированной доходности (от 1 % до 4 % годовых) и страхового бонуса (дополнительного дохода, который начисляется по фактическим результатам инвестиционной деятельности).
При этом клиент сам выбирает, с какой периодичностью будет платить страховые взносы (каждый месяц, раз в квартал или в год, а может единовременно). По статистике нашей компании 60 % клиентов делают ежемесячные отчисления.
Можно привести пример? Допустим, мне 30 лет. Какой взнос я могу вносить ежемесячно и что получу в результате…
Хорошо, Вам 30 лет и, допустим, Ваша цель получать к основной пенсии дополнительно Br300 в месяц в течение 10 лет.
Для наглядности все расчёты приведём в таблице, т.к. параметры программы зависят не только от размера взноса, но и от возраста и пола застрахованного лица, а также наличия страховой защиты в программе.
|
|
Расчет по программе накопительного пенсионного страхования без дополнительных страховых случаев |
Расчет по программе накопительного пенсионного страхования с дополнительными страховыми случаями "инвалидность" и "смерть" |
||
|
Возраст на дату заключения договора |
30 лет |
30 лет |
||
|
Пол |
мужской |
женский |
мужской |
женский |
|
Продолжительность договора, лет |
33 |
28 |
33 |
28 |
|
Ежемесячный взнос, бел. руб. |
40,84 |
53,20 |
52,62 |
56,63 |
|
Налоговый вычет (доход), бел. руб. |
2 102,61 |
2 324,00 |
2 709,10 |
2 473,84 |
|
Размер дополнительной ежемесячной пенсии в течение 10 лет, бел. руб. |
300
|
300 |
300 |
300 |
|
Размер суммы выплат при наступлении страхового случая "смерть", бел. руб. |
-- |
-- |
10 000 |
10 000 |
|
Размер суммы выплат при наступлении страхового случая "инвалидность" (I или II группы), бел. руб. |
-- |
-- |
10 000 |
10 000 |
|
Общий размер "второй" пенсии при единовременной выплате, бел. руб. |
30 501,59 |
29 973,41 |
30 501,59 |
29 973,41 |
|
Общий размер "второй" пенсии при выплате в течение 10 лет, бел. руб. |
36 003,06 |
36 000,00 |
36 003,06 |
36 000,00 |
Чем раньше клиент обращается в страховую компанию, тем большую сумму может накопить к пенсии. Выплачивается дополнительная пенсия после достижения пенсионного возраста. Её размер также зависит от варианта выплаты: единовременно или в рассрочку.
Вы сказали, чем раньше… В каком возрасте надо начать копить на "вторую" пенсию, чтобы собрать приличную сумму?
Чтобы сформировать значительный капитал к пенсии и при этом сохранить привычный уровень жизни, это надо делать с самого начала трудовой деятельности.
Многие говорят, зачем мне программа по накоплению пенсии, мол, я открою депозит… Проще говоря, буду копить средства в банке под проценты. Какие преимущества у накопительного пенсионного страхования?
Действительно, накопительный вид страхования близок к финансовым инструментам или даже к банковским депозитам. Но есть весомые отличия:
1.Финансовая поддержка: В договоре страхования может быть предусмотрена страховая защита. По прописанным в договоре страховым рискам (инвалидность, уход из жизни) человек застрахован с первого дня его действия, и при их наступлении Стравита выплачивает клиенту страховое обеспечение в пределах указанной в договоре суммы по страховому случаю, а также производит возврат накопленной суммы (в случае смерти застрахованного лица – наследникам, иному лицу, указанному в договоре).
2.Дополнительный доход: страховые взносы, которые накапливаются по договору, увеличиваются за счет процентов. Кроме этого, ежемесячно к накопленной сумме начисляется страховой бонус.
3.Налоговые льготы: Фактически, заключив договор страхования, Вы получаете доход 13 % от суммы уплаченных взносов, а это может быть немалая сумма за весь период страхования. Кроме этого, страховой бонус и выплаты не облагаются подоходным налогом по договорам, заключенным на срок 3 и более лет (Налоговый кодекс Республики Беларуси (Особенная часть).
Вы говорили о корпоративном пенсионном страховании – что это?
Вообще, это достаточно мощная мотивация. Корпоративное пенсионное страхование позволяет нанимателю расширить соцпакет для работников, проявить заботу о работнике и обеспечить ему дополнительный источник дохода на заслуженном отдыхе, повышает их желание работать и ценить своё рабочее место. Также программы корпоративного страхования дополнительной пенсии могут включать страховую защиту работников на случай наступления непредвиденных обстоятельств в их жизни (уход из жизни, инвалидность). Что является неоспоримым преимуществом.
Как это работает: предприятие заключает договор пенсионного страхования в пользу своих работников и уплачивает за них страховые взносы.
Стравита в свою очередь на каждого работника открывает именной лицевой счет. Страховые взносы наша компания инвестирует, и доход, полученный от инвестирования, идет на увеличение накоплений каждого работника.
А зачем нанимателю, кроме того, что он мотивирует работников, обременять себя финансовой нагрузкой?
Для нанимателя действует целая система налоговых льгот и преференций. Например, страховые взносы в размере 1 минимальной зарплаты в месяц на одно лицо и не более 12% фонда оплаты труда предприятия включаются в затраты по производству и реализации продукции, учитываемые при налогообложении (Указ Президента Беларуси Беларусь от 12.05.2005 № 219). Также на сумму страховых взносов не начисляются взносы в ФСЗН и Белгосстрах (постановление Совета Министров Республики Беларусь от 25.01.1999 № 115). Кроме этого, страховые платежи в пользу работников не отражаются в составе фонда заработной платы (постановление Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 29.07.2008 № 92).
Еще расскажу о налоговых льготах для застрахованных работников: страховые взносы, уплаченные предприятием или профсоюзной организацией по коллективному договору, не облагаются подоходным налогом в пределах Br3 890 тыс. (на 2021 год) из каждого источника. При этом страховые выплаты и страховой бонус не облагаются подоходным налогом в соответствии с законодательством.
Как осуществляются выплаты, в том числе и по дополнительным страховым случаям?
Право на получение дополнительной пенсии клиент получает после того, как достигает общеустановленного пенсионного возраста. Клиент сам определяет, как он будет получать накопленную "вторую" пенсию: в течение определенного количества лет (1, 2, 3 года 5, 10, 20 лет) или единовременно. При выборе так называемой рассрочки – на остаток средств также продолжает начисляться доход.
В случае ухода из жизни застрахованного лица в период накопления Стравита производит выплату в размере суммы, указанной в договоре по данному страховому случаю, а также осуществляет возврат накопленной дополнительной пенсии.
Если в период накопления клиенту устанавливается I или II группа инвалидности, также выплачивается сумма, указанная в договоре по данному страховому случаю и договор продолжает действовать. По желанию клиента договор может быть досрочно прекращен. Тогда ему выплачивается сумма фактически накопленной дополнительной пенсии.
О накопительном виде страхования, мне кажется, известно не многим. Как давно этот вид страхования доступен населению, в том числе, и в Стравите?
В Беларуси с 2000 года на законодательном уровне закреплено, что страховые компании, которые занимаются страхованием жизни, не могут предоставлять услуги по рисковому страхованию и наоборот. Данное нововведение дало новый виток для развития накопительного страхования. На рынке страхования сегодня довольно много организаций, которые занимаются рисковыми видами страхования, и всего две страховые компании, заключающие договоры по накопительным видам страхования (страхование жизни и страхование дополнительной пенсии). Программы накопительного страхования дополнительной пенсии в Стравите включают в себя накопление средств и страхование, и доступны физическим и юридическим лицам с 2002 года.
Откройте секрет, сколько жителей Беларуси заключили договоры накопительного пенсионного страхования?
За всё время работы по индивидуальным программам страхования дополнительной пенсии застраховано более 18,5 тыс. человек, по программам корпоративного пенсионного страхования - более 260 тыс. человек! С 2002 года более 820 предприятий и организаций государственной и частной формы собственности застраховали своих работников в Стравите.
Как пандемия повлияла на развитие такого вида страхования и желание людей иметь прибавку к пенсии?
- В целом популярность этого вида страхования растет постепенно. Однако необходимо понимать, что на степень популярности накопительного страхования оказывает влияние не только развитие экономики, её стабильность, финансовое состояние предприятий, прозрачность и стабильность системы налогообложения, но и реальные доходы населения, устойчивость национальной валюты.
Лариса Абрамчук
